La trama de Aldama canalizó 27,9 millones a Portugal con facturas falsas de IVA que regresaron a España, según la Fiscalía Europea

Un circuito de fondos con empresas pantalla portuguesas

El decreto de la Fiscalía Europea explica que las pesquisas en Portugal comenzaron a raíz de la información facilitada por diversas entidades bancarias, que detectaron "grandes transferencias bancarias hacia cuentas portuguesas desde cuentas bancarias españolas". Las autoridades lusas constataron que entre 2022 y 2024, aproximadamente 27,9 millones de euros entraron en el sistema bancario portugués, en cuentas pertenecientes a sociedades portuguesas.

Quien estaba detrás de esas cuentas eran sociedades relacionadas con el sector de los hidrocarburos, las mismas que, según la investigación de la Unidad Central Operativa (UCO) de la Guardia Civil, eran utilizadas por la trama española liderada por Aldama y su socio Claudio Rivas para mover el dinero defraudado. En la investigación portuguesa se menciona a empresas como Canary Islands, Salamanca Fuel, Casmar Hidrocarburos y Obaoil 3000.

Los fiscales señalan que estas empresas radicadas en España y vinculadas con la organización criminal "estaban utilizando empresas pantalla portuguesas para realizar supuestos pagos por suministros" pero sin las correspondientes declaraciones de IVA. Esto permitía que las ganancias ilícitas generadas fueran devueltas a cuentas en España.

Tras analizar una a una las empresas pantallas portuguesas, los fiscales concluyen que existía "un circuito de fondos que comienza en España", que pasa por hasta dos empresas lusas y que luego es de nuevo transferido de vuelta a España, "lo que genera la evidente sospecha de que se trata de meras maniobras de circulación de fondos con fines de lavado de capitales".

La sociedad 'Atmosferaudaz' y sus cuatro cuentas gestionadas por Aldama

Entre las sociedades portuguesas, los fiscales destacan el caso de Atmosferaudaz, de la que afirman que posee cuatro cuentas bancarias que podían ser gestionadas por Víctor de Aldama. Entre enero de 2022 y noviembre de 2023, estas cuentas recibieron un importe total de crédito de 7,4 millones de euros procedentes de las sociedades Salamanca Fuel Center, Casmar Hidrocarburos SL, Trasportes la Ribersa Carmar SL y Canary Islands Fuel Company.

Esa sociedad lusa de Aldama movió de nuevo dinero a España a empresas del propio comisionista, como MTM180 Capital. El movimiento circular de fondos, con paso intermedio por Portugal, es precisamente el indicio que la Fiscalía Europea considera "evidente" de blanqueo de capitales.

A pesar de detectar estos flujos, la delegación lusa de la Fiscalía Europea considera que las personas jurídicas y físicas investigadas no obtuvieron en Portugal las ventajas financieras ilegítimas, es decir, no se ha cometido fraude fiscal en el país luso. En cambio, concluye que se está ante un grupo de empresas españolas del comercio de combustibles "que utilizaron empresas fachada portuguesas para realizar supuestos pagos por suministros, sin la debida declaración del IVA y con el objetivo de permitir la devolución de las ganancias ilegítimas generadas a cuentas en España".

El recorrido del dinero: de España a Portugal y de vuelta

La investigación portuguesa detalla el destino de los 27,9 millones de euros que entraron en el sistema bancario luso. De esa cantidad, al menos 9 millones regresaron a cuentas bancarias en España, unos 3 millones fueron enviados al Reino Unido a brókeres de criptomonedas y otros 3 millones se dispersaron a cuentas abiertas en diversas jurisdicciones: Polonia, Francia, Bélgica, Lituania, Italia, Alemania y Uruguay, entre otros.

En Portugal permanecieron 13 millones de euros, de los cuales aproximadamente 11,8 millones fueron incautados. Este desglose muestra una estructura financiera compleja, montada para dificultar el rastreo del dinero defraudado y su posterior repatriación al entramado español.

La delegación portuguesa de la Fiscalía Europea acordó transferir el caso a la delegación española, que ahora abre un procedimiento para verificar si es de su competencia o no. La conexión con la causa principal que investiga el magistrado Santiago Pedraz por fraude del IVA en el sector de los hidrocarburos parece evidente, dado que las empresas que aparecen en la investigación lusa coinciden con las señaladas por la Guardia Civil como parte de la trama.

Cabe recordar que Víctor de Aldama fue puesto en libertad en 2024, tras permanecer en prisión provisional por este fraude del IVA, gracias a su colaboración en el caso Mascarillas, por el que fue juzgado y condenado por el Tribunal Supremo, si bien se libró de una condena que conllevara su entrada en prisión.